不正の開示日

2017年12月14日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（延命法律事務所　弁護士）延命 政之 委員：（大森法律事務所　弁護士）大森 一志 委員：（社会福祉法人桜井の里福祉会　専務理事　総合施設長）佐々木 勝則

会計監査人

PwC京都（現　PwC Japan）

調査委員会設置の開示日：
2017年12月14日

調査報告書受領の開示日：
2018年2月28日

再発防止策の開示日：
2018年2月28日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

上場廃止日：
2020年11月5日

不正の開示日

2017年12月8日

委員会メンバー

【第三者調査委員会】 委員長：（弁護士法人北浜法律事務所　弁護士）坂井 一郎 委員：（弁護士法人イノベンティア　弁護士）町野 静 委員：（河江健史会計事務所　公認会計士）河江 健史 【補助者】 （弁護士）松下 外 （税理士）東海 秀樹 （税理士）樋渡 信也

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：
2017年12月19日

調査報告書受領の開示日：
2018年2月2日

再発防止策の開示日：
2018年3月16日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年12月7日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（森・濱田松本法律事務所　弁護士）上村 哲史 委員：（当社社外監査役　弁護士）佐藤 孝幸 委員：（当社社外監査役　公認会計士）若松 弘之

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：
2017年12月12日

調査報告書受領の開示日：
2017年12月27日

再発防止策の開示日：
2017年12月27日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年12月1日

委員会メンバー

【内部調査委員会】 委員長：（社外取締役　弁護士　公認会計士）鈴木 規央 委員：（社外監査役　弁護士）伊藤 雅浩 委員：（社外監査役　公認会計士　税理士）川島 渉 【補助者】 （シティユーワ法律事務所　弁護士）長木 裕史

会計監査人

明治アーク

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2017年12月22日

再発防止策の開示日：
2018年1月25日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年12月1日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（当社社外取締役）得能 摩利子 委員：（当社社外取締役）渡辺 博史 委員：（一般社団法人日本能率協会　常務理事）武中 和昭 委員：（当社取締役副社長　執行役員）小野 直樹 委員：（当社経営戦略本部法務部長）長野 潤

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：
2017年12月1日

調査報告書受領の開示日：
2017年12月19日

調査報告書受領の開示日②：
2017年12月28日

調査報告書受領の開示日③：
2017年12月28日

調査報告書受領の開示日④：
2018年2月8日

調査報告書受領の開示日⑤：
2018年2月20日

再発防止策の開示日：
2017年12月28日

再発防止策の開示日②：
2018年3月28日

再発防止策の開示日③：
2018年5月10日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年12月1日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（当社社外取締役）得能 摩利子 委員：（当社社外取締役）渡辺 博史 委員：（一般社団法人日本能率協会　常務理事）武中 和昭 委員：（当社取締役副社長　執行役員）小野 直樹 委員：（当社経営戦略本部法務部長）長野 潤

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：
2017年12月1日

調査報告書受領の開示日：
2018年3月28日

再発防止策の開示日：
2017年12月28日

再発防止策の開示日②：
2018年3月28日

再発防止策の開示日③：
2018年5月10日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年11月28日

委員会メンバー

【有識者委員会】 委員長：（奥野総合法律事務所・外国法共同事業　弁護士）藤田 昇三 委員：（桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）松尾 眞 委員：（卓照綜合法律事務所　弁護士）永井 敏雄 【補助者・事務局】　 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）大江 耕治 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）高石 直樹 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）松尾 剛行 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）角元 洋利 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）朝倉 亮太

会計監査人

新日本（現　EY新日本）

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2017年12月27日

調査報告書受領の開示日②：
2017年12月27日

調査報告書受領の開示日③：
2018年3月30日

再発防止策の開示日：
2017年12月27日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年11月14日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（大知法律事務所　パートナー弁護士）高野 哲也 委員：（東京フィナンシャル・アドバイザーズ株式会社　代表取締役　公認会計士）能勢 元 委員：（LR会計　代表　公認会計士）山田 幸平 【補助者】 （大知法律事務所　パートナー弁護士）金井 曉 （大知法律事務所　アソシエイト弁護士）岸本 悠

会計監査人

アリア

調査委員会設置の開示日：
2017年11月17日

調査報告書受領の開示日：
2017年12月11日

調査報告書受領の開示日②：
2017年12月12日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年11月10日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（宗像紀夫法律事務所　代表弁護士）宗像 紀夫 委員：（大江橋法律事務所　カウンセル弁護士）名取 俊也 委員：（北浜法律事務所　パートナー弁護士）籔内 俊輔 【補助者】 （大江橋法律事務所　弁護士）古川 昌平 （大江橋法律事務所　弁護士）松永 崇 （北浜法律事務所　弁護士）藤田 俊輔

会計監査人

日本橋

調査委員会設置の開示日：
2017年11月10日

調査報告書受領の開示日：
2018年2月9日

再発防止策の開示日：
2018年2月9日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年11月9日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（当社取締役　内部統制担当　経営企画担当）橋本 幸彦 委員：（当社取締役　経理財務担当　総務担当　コンプライアンス担当）髙井 繁 委員：（当社社外取締役　独立役員）住江 清 委員：（当社常勤監査役）久米 清忠 委員：（当社社外監査役　独立役員）桃崎 有治 委員：（当社経理財務室長）谷原 幸一 委員：（当社経営企画室長）行松 俊樹 【補助者】 （アンダーソン・毛利・友常法律事務所　弁護士）西谷 敦 （アンダーソン・毛利・友常法律事務所）６名 （PwCアドバイザリー合同会社）佐々木 健仁 （PwCアドバイザリー合同会社）28名

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2017年12月13日

再発防止策の開示日：
2018年1月26日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

上場廃止日：
2021年3月30日

不正の開示日

2017年10月31日

委員会メンバー

【独立調査委員会】 委員長：（当社社外取締役　独立役員）前田 仁 委員：（当社社外取締役　独立役員）坂本 正元 委員：（三宅坂総合法律事務所　弁護士）篠田 憲明 委員：（株式会社KPMG FAS　公認会計士）高岡 俊文 【補助者】 （三宅坂総合法律事務所　弁護士）下瀬 隆士 （三宅坂総合法律事務所　弁護士）野田 陽一 （株式会社KPMG FAS　公認会計士）須賀 永治 （株式会社KPMG FAS　米国公認会計士）荒木 吾郎 （株式会社KPMG FAS）14名 （KPMG　バンコクオフィス）４名

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：
2017年10月31日

調査報告書受領の開示日：
2017年12月6日

調査報告書受領の開示日②：
2017年12月14日

再発防止策の開示日：
2017年12月14日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年10月26日

委員会メンバー

【外部調査委員会】 委員長：（元福岡高検検事長　弁護士）松井 巌 委員：（元札幌高裁長官　元公正取引委員会委員　弁護士）山崎 恒 委員：（元検事　弁護士）和田 衛

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：
2017年10月26日

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：
2018年3月6日

再発防止策の開示日②：
2019年3月29日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年10月17日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（奥綜合法律事務所　弁護士）奥 国範 委員：（あたご法律事務所　弁護士）氏原 隆弘 委員：（エトワール総合法律事務所　弁護士）大畑 敦子

会計監査人

東海会計社

調査委員会設置の開示日：
2017年10月17日

調査報告書受領の開示日：
2017年11月14日

再発防止策の開示日：
2017年12月22日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年9月29日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（潮見坂綜合法律事務所　弁護士）清水 真 委員：（潮見坂綜合法律事務所　弁護士）阿南 剛 委員：（潮見坂綜合法律事務所　弁護士）後藤 高志 委員：（よつば総合会計事務所　公認会計士）濱田 清仁 【補助者】 （専門機関の調査補助者）※ファイルサーバ及びパソコンの電子データ調査

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：
2017年9月29日

調査報告書受領の開示日：
2017年11月6日

調査報告書受領の開示日②：
2017年11月17日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年9月22日

委員会メンバー

【調査委員会】 委員長：（光和総合法律事務所　パートナー弁護士）白井 真 委員：（河江健史会計事務所　代表　公認会計士）河江 健史 委員：（当社社外監査役　税理士）川合 宏一 委員：（当社社外監査役　弁護士）竹中 由重 【補助者】 （光和総合法律事務所　弁護士）中澤 雄仁 （光和総合法律事務所　弁護士）坂下 大貴 （光和総合法律事務所　弁護士）渡辺 大祐 （光和総合法律事務所　弁護士）橋本 祥 （会計チーム　公認会計士）土井 貴達 （会計チーム　公認会計士）吉田 圭太 （会計チーム　公認会計士）吉田 浩平 （会計チーム　公認会計士）高嶋 悠也 （会計チーム　公認会計士）小池 赳司 （会計チーム　公認会計士）８名 【事務局】 （当社取締役　管理本部長　リスク管理委員会委員長）片野 良太

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2017年10月26日

調査報告書受領の開示日②：
2017年11月8日

調査報告書受領の開示日③：
2017年11月8日

調査報告書受領の開示日④：
2017年11月8日

調査報告書受領の開示日⑤：
2017年11月8日

再発防止策の開示日：
2017年12月8日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

上場廃止日：
2022年9月29日

不正の開示日

2017年9月14日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（当社常務取締役　内部統制管掌）曽根 健 委員：（当社経営企画部部長）町田 宏史 委員：（伊藤見富法律事務所　弁護士）吉村 龍吾 委員：（株式会社AGSコンサルティング　公認会計士）田中 亮宇 【補助者】 （伊藤見富法律事務所　弁護士）斎藤 三義 （伊藤見富法律事務所　弁護士）古田 暁洋 （株式会社AGSコンサルティング　公認会計士）榊 隆宏 （株式会社AGSコンサルティング　公認会計士）幅 隆太郎

会計監査人

PwCあらた（現　PwC Japan）

調査委員会設置の開示日：
2017年9月14日

調査報告書受領の開示日：
2017年11月10日

再発防止策の開示日：
2017年11月10日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年9月1日

委員会メンバー

【調査委員会】 委員長：（弁護士法人中島信一郎法律事務所　弁護士）中島 信一郎 委員：（ACEコンサルティング株式会社　代表取締役　公認会計士）小川 真人 委員：（当社監査等委員）岡田 一馬 【補助者】 （ACEコンサルティング株式会社　公認会計士）伊藤 浩平 （ACEコンサルティング株式会社　公認会計士）堀場 直人 （わたなべ法律会計事務所　弁護士）渡邊 昌裕 （中島信一郎法律事務所　弁護士）棒田 洋平

会計監査人

トーマツ⇒UHY東京

調査委員会設置の開示日：
2017年9月7日

調査報告書受領の開示日：
2017年12月4日

調査報告書受領の開示日②：
2017年12月7日

再発防止策の開示日：
2018年2月14日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2018年2月27日

改善報告書の開示日：
2018年3月13日

改善状況報告書の開示日：
2018年9月26日

不正の開示日

2017年8月18日

委員会メンバー

【内部調査委員会】 委員長：（当社顧問弁護士　真法律会計事務所　弁護士）三谷 和久 委員：（当社顧問弁護士　埴原法律事務所　弁護士）新里 清高 委員：（税理士法人丸の内ビジネスコンサルティング　公認会計士）紺谷 宏

会計監査人

ナカチ

調査委員会設置の開示日：
2017年8月22日

調査報告書受領の開示日：
2017年9月25日

調査報告書受領の開示日②：
2017年10月16日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2018年1月26日

改善報告書の開示日：
2018年2月9日

改善状況報告書の開示日：
2018年8月23日

不正の開示日

2017年8月10日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（当社取締役　監査等委員）浅田 茂 委員：（当社執行役員　経営監査部担当）知名 俊郎 委員：（当社経営監査部長）谷崎 正慶 委員：（当社法務部長代理）小澤 一郎 ⬇⬇　変更 委員長：（当社取締役　監査等委員）浅田 茂 委員：（当社執行役員　経営監査部担当）知名 俊郎 委員：（当社経営監査部長）谷崎 正慶 委員：（当社法務部長代理）小澤 一郎 外部委員：（森・濱田松本法律事務所　弁護士）藤津 康彦 外部委員：（株式会社KPMG FAS　公認会計士）高岡 俊文 【補助者】 （森・濱田松本法律事務所　弁護士） （株式会社KPMG FAS　公認会計士）等

会計監査人

PwCあらた（現　PwC Japan）

調査委員会設置の開示日：
2017年8月18日

調査報告書受領の開示日：
2017年9月13日

再発防止策の開示日：
2017年10月13日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2017年8月9日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（当社常務取締役）下田 善三 委員：（当社総務部長）山本 達也 委員：（当社監査室長）柴野 卓 委員：（当社経理部経理課長）津村 裕治 委員：（当社社外取締役　弁護士）田中 治

会計監査人

新日本（現　EY新日本）

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2017年11月10日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー