不正の開示日

2018年6月29日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（プロアクト法律事務所　弁護士　公認不正検査士）竹内 朗 委員：（東京工業大学名誉教授）長田 洋 委員：（長島・大野・常松法律事務所　弁護士）池田 順一 委員：（当社社外取締役　監査委員長）大戸 武元 【補助者】 （福井大学　産学官連携本部　准教授）井上 利弘 （プロアクト法律事務所　弁護士）大野 徹也 （プロアクト法律事務所　弁護士）渡邉 宙志 （プロアクト法律事務所　弁護士）松葉 優子 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）伊藤 昌夫 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）眞武 慶彦 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）福原 あゆみ （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）須藤 希祥 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）糸川 貴視 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）中所 昌司 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）鍋島 智彦 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）江﨑 佳孝 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）水越 政輝 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）原 哲也 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）嶋崎 勝規 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）竹内 淳哉 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）根岸 聡知 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）浅尾 荘平 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）谷本 芳朗 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）今野 庸介 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）高野 紘輝 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）水野 陽清 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）島田 潤也 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）福原 亮輔 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）小川 美月 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）小泉 遼平 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）水野 碧 （長島・大野・常松法律事務所　弁護士）安田 幸弘 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）倉橋 博文 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）千葉 恵介 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）高橋 康平 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）太宰 賢二 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）横瀬 大輝 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）鈴木 裕也 （弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）又吉 重樹 （公認会計士）河江 健史 （公認会計士）張本 和志 （公認会計士）土井 貴達 （公認会計士）上村 治 （公認会計士）小嶋 良樹 （公認会計士）黒川 剛史 （公認会計士）吉田 浩平 （公認会計士）城 知宏 （公認会計士）吉田 圭太 （公認会計士）東海林 秀樹 （公認会計士）22名 （株式会社KPMG FAS　デジタルフォレンジック）堀田 知行 （株式会社KPMG FAS）簗瀬 誠一 （株式会社KPMG FAS）山田 昂輝 （株式会社KPMG FAS）増本 有希 （株式会社KPMG FAS）川辺 雄二 （株式会社KPMG FAS）廣原 茉耶 （株式会社KPMG FAS）35名 【事務局】 （当社の役職員）10名

会計監査人

新日本（現　EY新日本）

調査委員会設置の開示日：
2018年6月29日

調査報告書受領の開示日：
2018年11月2日

調査報告書受領の開示日②：
2018年11月22日

再発防止策の開示日：
2018年11月22日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

上場廃止日：
2020年6月19日

不正の開示日

2018年6月14日

委員会メンバー

【外部調査委員会】 委員長：（ACEコンサルティング株式会社　代表取締役　公認会計士）小川 真人 委員：（西村あさひ法律事務所　弁護士）平尾 覚 委員：（西村あさひ法律事務所　弁護士）美﨑 貴子 【補助者】 （ACEコンサルティング株式会社　公認会計士） （西村あさひ法律事務所　弁護士）

会計監査人

明誠（現　HLB Meisei）

調査委員会設置の開示日：
2018年6月14日

調査報告書受領の開示日：
2018年6月20日

調査報告書受領の開示日②：
2018年7月31日

調査報告書受領の開示日③：
2018年8月2日

調査報告書受領の開示日④：
2018年9月14日

再発防止策の開示日：
2018年10月9日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年6月5日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（グリーンヒル法律特許事務所　パートナー弁護士）今村 昭文 委員：（東北大学　大学院環境科学研究科　工学部　化学・バイオ工学科　教授）末永 智一 委員：（グリーンヒル法律特許事務所　パートナー弁護士）西田 育代司

会計監査人

EY新日本

調査委員会設置の開示日：
2018年8月20日

調査報告書受領の開示日：
2019年3月29日

調査報告書受領の開示日②：
2019年3月28日

調査報告書受領の開示日③：
2019年3月28日

調査報告書受領の開示日④：
2018年3月28日

調査報告書受領の開示日⑤：
2018年3月28日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年5月23日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 （当社社外常勤監査役）吉田 弘忠 （当社社外監査役　弁護士）松木 大輔 （当社社外監査役　公認会計士）樋口 俊輔 （当社社外取締役）杉山 全功 （当社社外取締役）新美 輝夫 （ふじ合同法律事務所　弁護士）松永 暁太 （安西法律事務所　弁護士）梅木 佳則

会計監査人

東陽

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2018年6月29日

再発防止策の開示日：
2018年7月31日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年5月15日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長： （中村・角田・松本法律事務所　弁護士）中村 直人 委員： （中村・角田・松本法律事務所　弁護士）仁科 秀隆 委員： （中村・角田・松本法律事務所　弁護士）山田 和彦 委員： （中村・角田・松本法律事務所　弁護士）倉橋 雄作

会計監査人

新日本

調査委員会設置の開示日：
2018年5月15日

調査報告書受領の開示日：
2018年8月30日

調査報告書受領の開示日②：
2018年9月7日

調査報告書受領の開示日③：
2018年9月7日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年5月10日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 メンバー詳細未公表

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年5月10日

委員会メンバー

委員長：（当社取締役）清田 宗明 委員：（当社取締役）高屋舗 明 委員：（当社上席執行役員）中山 淳 委員：（当社上席執行役員）黒﨑 政道 委員：（当社総務部長）福田 茂 委員：（当社経営監査室長）新原 幹男 委員：（当社経営監査室）小林 博行 社外委員：（吉田康法律事務所　弁護士）吉田 康 社外委員：（吉田康法律事務所　弁護士）吉田 夢子 社外委員：（株式会社アカウンティング アドバイザリー　代表取締役社長　公認会計士）井上 寅喜

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年5月7日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（アイマン総合法律事務所　弁護士）井上 圭吾 委員： （アイマン総合法律事務所　弁護士）安部 将規 委員：（当社社外監査役　公認会計士）中川 雅晴

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：
2018年5月10日

調査報告書受領の開示日：
2018年8月1日

再発防止策の開示日：
2018年8月1日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年5月2日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（光和総合法律事務所　弁護士）白井 真 委員：（光和総合法律事務所　弁護士）小林 正樹 委員：（河江健史会計事務所　公認会計士）河江 健史 委員：（土井公認会計士・税理士事務所　公認会計士）土井 貴達 【調査補助者】 （弁護士）野原 俊介 （弁護士）井上 龍太郎 （弁護士）橋本 祥 （弁護士）坂下 大貴 （公認会計士）青木 幹雄 （公認会計士）中野 陽介 （公認会計士）上村 治 （公認会計士）小林 孝嗣 （公認会計士）黒川 剛史 （公認会計士）小池 赳司 （公認会計士）長谷川 雄史 （公認会計士）髙木 明 （公認会計士）東海林 秀樹 （公認会計士）中山 住人 （公認会計士）菊地 貴加志 （公認会計士）１名

会計監査人

アスカ⇒松澤公認会計士事務所、向山公認会計士事務所⇒やまと

調査委員会設置の開示日：
2018年5月11日

調査報告書受領の開示日：
2018年7月10日

調査報告書受領の開示日②：
2018年7月11日

再発防止策の開示日：
2018年9月18日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2018年8月31日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日②：
2019年11月29日

改善計画・状況報告書の開示日：
2019年2月14日

内部管理体制確認書の開示日：
2019年9月2日

内部管理体制確認書の開示日②：
2020年3月2日

不正の開示日

2018年5月2日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（光和総合法律事務所　弁護士）白井 真 委員：（光和総合法律事務所　弁護士）小林 正樹 委員：（河江健史会計事務所　公認会計士）河江 健史 委員：（土井公認会計士・税理士事務所　公認会計士）土井 貴達 【調査補助者】 （弁護士）野原 俊介 （弁護士）井上 龍太郎 （弁護士）橋本 祥 （弁護士）坂下 大貴 （公認会計士）青木 幹雄 （公認会計士）中野 陽介 （公認会計士）上村 治 （公認会計士）小林 孝嗣 （公認会計士）黒川 剛史 （公認会計士）小池 赳司 （公認会計士）長谷川 雄史 （公認会計士）髙木 明 （公認会計士）東海林 秀樹 （公認会計士）中山 住人 （公認会計士）菊地 貴加志 （公認会計士）１名

会計監査人

アスカ⇒松澤公認会計士事務所、向山公認会計士事務所⇒やまと

調査委員会設置の開示日：
2018年5月11日

調査報告書受領の開示日：
2018年7月10日

調査報告書受領の開示日②：
2018年7月11日

再発防止策の開示日：
2018年9月18日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2018年8月31日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日②：
2019年11月29日

改善計画・状況報告書の開示日：
2019年4月8日

内部管理体制確認書の開示日：
2019年9月2日

内部管理体制確認書の開示日②：
2020年3月2日

不正の開示日

2018年5月2日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（光和総合法律事務所　弁護士）白井 真 委員：（光和総合法律事務所　弁護士）小林 正樹 委員：（河江健史会計事務所　公認会計士）河江 健史 委員：（土井公認会計士・税理士事務所　公認会計士）土井 貴達 【調査補助者】 （弁護士）野原 俊介 （弁護士）井上 龍太郎 （弁護士）橋本 祥 （弁護士）坂下 大貴 （公認会計士）青木 幹雄 （公認会計士）中野 陽介 （公認会計士）上村 治 （公認会計士）小林 孝嗣 （公認会計士）黒川 剛史 （公認会計士）小池 赳司 （公認会計士）長谷川 雄史 （公認会計士）髙木 明 （公認会計士）東海林 秀樹 （公認会計士）中山 住人 （公認会計士）菊地 貴加志 （公認会計士）１名

会計監査人

アスカ⇒松澤公認会計士事務所、向山公認会計士事務所⇒やまと

調査委員会設置の開示日：
2018年5月11日

調査報告書受領の開示日：
2018年7月10日

調査報告書受領の開示日②：
2018年7月11日

再発防止策の開示日：
2018年9月18日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2018年8月31日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日②：
2019年11月29日

改善計画・状況報告書の開示日：
2019年6月20日

内部管理体制確認書の開示日：
2019年9月2日

内部管理体制確認書の開示日②：
2020年3月2日

不正の開示日

2018年4月27日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（当社取締役　常務執行役員　法務本部長）松江 輝明 委員：（当社常勤社外監査役）秋國 仁孝 委員：（当社社外監査役　弁護士）播磨 政明 委員：（森・濱田松本法律事務所　パートナー弁護士）藤津 康彦 委員：（株式会社KPMG FAS　パートナー　公認会計士）高岡 俊文 【補助者】 （森・濱田松本法律事務所所属の弁護士） （株式会社KPMG FAS） （K law civil CVBA） （KPMG Advisory civil CVBA/SCRL）

会計監査人

新日本（現　EY新日本）

調査委員会設置の開示日：
2018年4月27日

調査報告書受領の開示日：
2018年6月2日

再発防止策の開示日：
2018年6月21日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年4月27日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 メンバー詳細未公表

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2018年4月27日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年4月25日

委員会メンバー

メンバー詳細未公表

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：
2018年4月25日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年4月17日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（TMI総合法律事務所　弁護士）酒井 邦彦 委員：（熊谷･田中･津田法律事務所　弁護士）熊谷 貴之 委員：（高山公認会計士事務所　公認会計士）高山 信紀

会計監査人

明治アーク

調査委員会設置の開示日：
2018年4月20日

調査報告書受領の開示日：
2018年5月28日

再発防止策の開示日：
2018年5月28日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年4月17日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（当社取締役兼執行役員）関 清美 委員：（当社管理本部付部長）辻浦 篤志 委員：（当社管理本部経理部長）野田 一雄

会計監査人

明治アーク

調査委員会設置の開示日：
2018年4月20日

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：
2018年4月27日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年4月13日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（岩田合同法律事務所　弁護士）本村 健 副委員長：（和田会計事務所　公認会計士）和田 芳幸 委員：（河江健史会計事務所　公認会計士）河江 健史 委員：（T&K法律事務所　弁護士）戸澤 晃広 【補助者】 （東京フィールド法律事務所　弁護士）中川 佳男 （岩田合同法律事務所　弁護士）永口 学 （岩田合同法律事務所　弁護士）武藤 雄木 （岩田合同法律事務所　弁護士）齋藤 弘樹 （岩田合同法律事務所　弁護士）中村 紗絵子 （パラリーガル等）２名 （公認会計士）山田 勝也 （公認会計士）武藤 敦彦 （公認会計士）青木 幹雄 （公認会計士）黒川 剛史 （公認会計士）小池 赳司 （公認会計士）国近 宜裕 （公認会計士）１名 （PwCビジネスアシュアランス合同会社に所属する専門家）26名

会計監査人

仁智

調査委員会設置の開示日：
2018年4月20日

調査報告書受領の開示日：
2018年5月23日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

改善報告書の開示日：
2018年8月7日

改善状況報告書の開示日：
2019年2月22日

不正の開示日

2018年4月6日

委員会メンバー

【品質問題調査委員会】 委員長：（元広島高等検察庁検事長　TMI総合法律事務所　弁護士）酒井 邦彦 委員：（TMI総合法律事務所　弁護士）鳥海 哲郎 委員：（東京理科大学理工学部　教授）郡司 天博 委員：（当社社外監査役　エム・ユー・トラスト総合管理株式会社　取締役副社長）三宅 正樹 【補助者・事務局】 （TMI総合法律事務所　弁護士）大久保 和樹 （TMI総合法律事務所　弁護士）鶴田 桂子 （TMI総合法律事務所　弁護士）熊澤 啓介

会計監査人

井上

調査委員会設置の開示日：
2018年4月6日

調査報告書受領の開示日：
2018年7月20日

再発防止策の開示日：
2018年7月20日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

上場廃止日：
2024年3月11日

不正の開示日

2018年3月27日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（藤村法律事務所　弁護士）藤村 厚夫 委 員：（そうせい監査法人　公認会計士）久保田 寛志 委 員：（そうせい監査法人　公認会計士）菊池 愼太郎 委 員：（シティ法律事務所　弁護士）岡田 奉典

会計監査人

コスモス

調査委員会設置の開示日：
2018年3月27日

調査報告書受領の開示日：
2018年5月7日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2018年3月23日

委員会メンバー

【社内調査】 メンバー詳細未公表

会計監査人

新日本（現　EY新日本）

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2018年3月26日

調査報告書受領の開示日②：
2018年5月11日

再発防止策の開示日：
2018年5月11日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー