不正の開示日

2022年2月10日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（当社常勤社外監査役）園川 勝美 委員：（当社社外取締役　独立役員）郷倉 正人 委員：（石久保公認会計士事務所　公認会計士）石久保 善之 委員：（東京市谷法律事務所所長　弁護士）平 英毅 委員：（当社取締役執行役員　内部監査室長）樋口 弘司 【補助者】 （当社経理グループ）６名 （当社内部監査室）４名 （当社商品担当部門）６名

会計監査人

アスカ

調査委員会設置の開示日：
2022年2月10日

調査報告書受領の開示日：
2022年3月22日

再発防止策の開示日：
2022年3月22日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年2月10日

委員会メンバー

【外部調査委員会】 委員長：（ロイヤルナイト法律事務所　弁護士）土田 慎太郎 委員：（ロイヤルナイト法律事務所　弁護士）岡本 翔太 委員：（塩野治夫公認会計士事務所　公認会計士）塩野 治夫 【補助者】 （デジタルデータソリューション株式会社）

会計監査人

霞友

調査委員会設置の開示日：
2022年5月2日

調査報告書受領の開示日：
2022年10月7日

調査報告書受領の開示日②：
2022年11月30日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2023年1月30日

改善計画・状況報告書の開示日：
2023年11月1日

上場廃止日：
2023年12月30日

不正の開示日

2022年2月9日

委員会メンバー

【独立調査委員会】 委員長：（オリンピア法律事務所　弁護士）川上 明彦 委員：（当社社外取締役　ひのき綜合法律事務所　弁護士）矢崎 信也 委員：（柴田和範会計事務所　公認会計士）柴田 和範 【補助者】 （公認会計士）三宅 恵司 （公認会計士）西原 浩文 （公認会計士）筒井 敬士 （弁護士）夏目 久樹 （弁護士）杉谷 聡 （弁護士）２名 （公認会計士試験合格者）１名

会計監査人

栄⇒早稲田 智大（早稲田公認会計士事務所）、堀江 将仁（堀江将仁公認会計士事務所）

調査委員会設置の開示日：
2022年2月9日

調査報告書受領の開示日：
2022年3月25日

再発防止策の開示日：
2022年3月31日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2022年5月12日

改善報告書の開示日：
2022年5月26日

改善状況報告書の開示日：
2022年12月2日

改善状況報告書の開示日②：
2023年7月24日

不正の開示日

2022年2月4日

委員会メンバー

【社内調査委員会】 委員長：（当社取締役　監査等委員　監査等委員会委員長）藤田 亨 委員：（当社常務執行役員　総務本部長）山本 勝則 委員：（当社上席執行役員　経理・財務本部長）藤川 幸博 【補助者】 （森・濱田松本法律事務所　弁護士）森田 恒平 （森・濱田松本法律事務所　弁護士）若林 功晃 （森・濱田松本法律事務所　弁護士）金村 公樹 （森・濱田松本法律事務所　弁護士）進 華菜子 （株式会社KPMG FAS　公認会計士）藤田 大介 （株式会社KPMG FAS　公認会計士）山口 孝之 （株式会社KPMG FAS）床井 宏行 （株式会社KPMG FAS）14名

会計監査人

トーマツ

調査委員会設置の開示日：
2022年2月9日

調査報告書受領の開示日：
2022年3月14日

再発防止策の開示日：
2022年5月12日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年2月4日

委員会メンバー

【外部調査委員会】 委員長：（西村あさひ法律事務所　パートナー弁護士）髙橋 宏達 委員：（西村あさひ法律事務所　アソシエイト弁護士）長瀬 純平 委員：（西村あさひ法律事務所　アソシエイト弁護士）﨑 香織

会計監査人

EY新日本⇒やまと

調査委員会設置の開示日：
2022年2月4日

調査報告書受領の開示日：
2022年3月2日

調査報告書受領の開示日②：
2022年3月2日

再発防止策の開示日：
2022年3月16日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年2月1日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（あたご法律事務所　弁護士）氏原 隆弘 委員：（渡部総合法律事務所　弁護士）萩原 園子 委員：（松澤綜合会計事務所　公認会計士　税理士　公認不正検査士）松澤 公貴 【補助者】 （あたご法律事務所　弁護士）徳重 雅也 （あたご法律事務所　弁護士）松﨑 大樹 （公認会計士）５名

会計監査人

かなで⇒アリア

調査委員会設置の開示日：
2022年2月1日

調査報告書受領の開示日：
2022年4月11日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2022年6月15日

改善計画・状況報告書の開示日：
2022年9月30日

内部管理体制確認書の開示日：
2023年6月16日

不正の開示日

2022年2月1日

委員会メンバー

【第三者委員会】 委員長：（あたご法律事務所　弁護士）氏原 隆弘 委員：（渡部総合法律事務所　弁護士）萩原 園子 委員：（松澤綜合会計事務所　公認会計士　税理士　公認不正検査士）松澤 公貴 【補助者】 （あたご法律事務所　弁護士）徳重 雅也 （あたご法律事務所　弁護士）松﨑 大樹 （公認会計士）５名

会計監査人

かなで⇒アリア

調査委員会設置の開示日：
2022年2月1日

調査報告書受領の開示日：
2022年4月11日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：
2022年6月15日

改善計画・状況報告書の開示日：
2023年6月20日

内部管理体制確認書の開示日：
2023年6月16日

不正の開示日

2022年1月31日

委員会メンバー

【有識者調査委員会】 委員長：（藤田昇三法律事務所　弁護士）藤田 昇三 委員：（桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）松尾 眞 委員：（卓照綜合法律事務所　弁護士）永井 敏雄 【補助者】 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）鈴木 毅 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）角元 洋利 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）高石 直樹 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）山口 敏寛 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）安部 雅俊 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）麻生 尚己 （桃尾・松尾・難波法律事務所　弁護士）佐野 憲太郎

会計監査人

EY新日本

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：
2022年4月12日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年1月31日

委員会メンバー

―

会計監査人

EY新日本

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年1月27日

委員会メンバー

【内部調査委員会】 委員長：（当社代表取締役社長）牧 寛之 委員：（当社社外取締役）福原 賢一 委員：（当社社外監査役）柴垣 信二 委員：（弁護士法人ほくと総合法律事務所　弁護士）石毛 和夫 委員：（ひのわ税理士法人　公認会計士　税理士）眞鍋 伸吾

会計監査人

東海会計社

調査委員会設置の開示日：ー

調査報告書受領の開示日：ー

再発防止策の開示日：
2022年4月26日

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年1月20日

委員会メンバー

【独立調査委員会】 委員長：（税理士法人綜合税務会計　公認会計士）小峰 雄一 委員：（新妻公認会計士事務所　公認会計士）新妻 正幸 委員：（海宝法律事務所　弁護士）海宝 三敬

会計監査人

城南公認会計士共同事務所⇒城南監査法人

調査委員会設置の開示日：
2022年1月20日

調査報告書受領の開示日：
2022年2月3日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー

不正の開示日

2022年1月12日

委員会メンバー

【特別調査委員会】 委員長：（元大阪高等検察庁検事長　弁護士）伊丹 俊彦 委員：（当社独立社外取締役）矢倉 昌子 委員：（当社独立社外監査役）日潟 一郎 【補助者】 （弁護士）12名

会計監査人

あずさ

調査委員会設置の開示日：
2022年1月14日

調査報告書受領の開示日：
2022年4月28日

再発防止策の開示日：ー

日本取引所自主規制法人徴求の開示日：ー